<<<     ΛΛΛ     >>>   

13 Указ Президента РФ от 08.07.94. № 1482 “Об упорядочении государственной регистрации предприятий и предпринимателей на территории Российской Федерации” // Собрание законодательства РФ. 1994. № 11. Ст. 1194.

обязательное наличие в регистрационных делах фотографий учредителей;

— обязательное информирование в недельный срок органов налоговой инспекции, Регистрационной палаты и сторон, перед которыми имеются обязательства по договорам, об изменении местонахождения предприятия со стороны руководителей организаций и предприятий всех форм собственности

Эти положения следовало бы внести в Гражданский кодекс Российской Федерации (ст. 51) либо учесть при принятии закона о регистрации юридических лиц.

За нарушение указанных требований должна предусматриваться административная ответственность в виде штрафа либо аннулирование имеющегося решения о регистрации фирмы (предприятия). За повторное нарушение может быть предусмотрена уголовная ответственность.

Следует отметить, что подобные требования к регистрации предприятий по предложению ГУВД г. Москвы были приняты Правительством Москвы. Но поскольку они не соответствовали федеральному законодательству, то были отменены.

Однако принятие данных предложений существенно затруднит совершение мошеннических действий, защитит значительное количество юридических и физических лиц от этого вида преступных посягательств, повысит доверие наших граждан к документам, выдаваемым государственными органами.

Эти предложения соответствуют международным требованиям в области предупреждения преступности в сфере экономики. Так, п. 8 Руководящих принципов в области предупреждения преступности и уголовного правосудия в контексте развития нового международного экономического порядка, принятых на 7-м Конгрессе ООН по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями, проходившем в Милане (Италия) с 26.08 по 06.09. 1995 г., рекомендуется “в необходимой степени пересмотреть и сделать более строгими законы, регулирующие деятельность коммерческих предприятий в целях обеспечения их эффективности в вопросах предупреждения и расследования экономических преступлений, а также судебного преследования”.

Наряду с этим одним из основных условий, способствующих совершению мошенничеств, является отсутствие системы мер по предупреждению и пресечению использования утраченных и поддельных паспортов при регистрации коммерческих предприятий и осуществлении коммерческой деятельности.

Например, только в Москве утрачено более 250 тыс. паспортов. Органы внутренних дел ведут их учет, однако из-за ограниченных технических возможностей соответствующая централизованная компьютерная база таких данных отсутствует.

Необходимость создания компьютеризированной базы данных по утраченным и недействительным паспортам подтверждается и обращениями представителей предпринимательских, банковских структур, готовых стать платными пользователями базы данных, что может решить проблемы финансирования её создания и эксплуатации. Наконец, в условиях рыночной экономики при определившемся спросе на данную информационную услугу и общественную полезность ее оказания с целью предупреждения одного из самых распространенных преступлений, органам внутренних дел вряд ли целесообразно отказываться от выполнения этой функции.

Совершению преступлений способствует расширенное толкование в хозяйственном законодательстве института ограниченной ответственности, когда физическое лицо, осуществляющее (в большинстве случаев сознательно) финансовую махинацию, несет ответственность только в пределах своего взноса в уставный капитал фирмы, практически никогда не отвечает по ее долгам собственным имуществом. Заметим, что во многих развитых странах (и в дореволюционной России) за особо злостные нарушения финансовой дисциплины, долги, невозврат кредитов можно было не только потерять личное имущество, но и личную свободу. Вспомним знаменитые “долговые ямы”, в коих неоднократно сиживали герои Достоевского и Гиляровского.

Этому способствует и неразвитость банковских коммуникаций, отсутствие или техническое несовершенство банковской техники, несовершенство банковских технологий. С одной стороны, межбанковские операции весьма трудоемки с точки зрения огромного числа бумаг, инструкций, с другой, вся эта бумажная масса не имеет никакой защиты, так как конечный документ— банковское авизо, вексель, чек и т. д. — весьма слабо защищен и представляет собой всего лишь ксерокопию рекомендованной формы с одной-двумя печатями и непонятными подписями.

К обстоятельствам, без которых значительное количество преступлений с использованием кредитных карт, чеков и других платежных документов было бы невозможно, относится личная заинтересованность работников банковских, торговых предприятий, реализующих товары и услуги с использованием карт и чеков, которые производят отоваривание и предоставляют обслуживание лицам, не являющимся владельцами этих платежных документов.

При этом ими нарушаются требования инструкций по оформлению сделок, а именно:

— не сверяются номера кредитных карт, чеков с номерами, значащимися в бюллетенях аннуляций (“стоп-листах”);

— не сверяется личная подпись владельца на платежных средствах с подписью на копиях счетов фирм;

— не задерживаются в указанных случаях кредитные карты;

— произвольно завышается стоимость приобретенного товара и обслуживания в счетах фирм для похищения товаров, имеющихся в продаже на сумму, превышающую фактические затраты владельцев карточек;

— не ставятся в известность сотрудники расчетных центров в случаях, если сумма, на которую производится отоваривание, превышает установленный лимит;

— в нарушение действующих правил отмечено распределение стоимости сверхлимитного отоваривания и обслуживания по нескольким счетам.

Крайне низок уровень организации контроля за правильностью оформления покупок и предоставления обслуживания держателям карточек.

 <<<     ΛΛΛ     >>>   

Бурлаков В. Криминология ХХ век права 4 венгрия
Ограничивает сферу экономических преступлений теми деяниями
29 венгрия 3 болгария австрия
Сущность такого подхода от состояния преступности в регионах к поиску социальных причин